债券组合型选择题
关于可交换债券和可转换债券，下列说法正确的有（ ）。
I.在我国发行可交换债券的适用法规是《上市公司证券发行管理办法》，可转换债券的适用法规是《公司债券发行试点办法》
II.可交换债券与可转换债券的发行目的均是用于投资项目
III.可交换债券的发行要素包括票面利率、期限、换股价格和换股比率、换股期限等
IV.可交换债券的换股不会导致标的公司的总股本发生变化，而可转换债券的转股会使发行人的总股本扩大- A．I、II、III、IV
- B．I、II、III
- C．II、III
- D．III、IV
【答案】：D
【解析】：
I项，在我国发行可交换债券的适用法规是《公司债券发行试点办法》，可转换债券的适用法规是《上市公司证券发行管理办法》；II项，可交换债券的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项，可转换债券和其他债券的发债目的一般是将募集资金用于投资项目。
【考点】：
公司债券的定义及分类
上一条：政策性银行发行金融债券申请应包括（ ）等内容，如需调整，应及时报中国人民银行核准。
I.发行数量
II.期限安排
III.竞价方式
IV.发行方式
下一条：发行公司债券，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的（ ）。