第1节  证券投资基金

基金份额持有人的权利与义务

1.基金份额持有人的概念

基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。

2.基金份额持有人的权利

基金份额持有人的基本权利包括对基金收益的享有权、对基金份额的转让权和在一定程度上对基金经营决策的参与权。

《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金份额持有人享有下列权利：

（1）分享基金财产收益；

（2）参与分配清算后的剩余基金财产；

（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；

（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会；

（5）对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

（7）对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；

（8）基金合同约定的其他权利。

3.基金份额持有人大会

（1）基金份额持有人大会的职能

《中华人民共和国证券投资基金法》规定，下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定：提前终止基金合同；基金扩募或者延长基金合同期限；转换基金运作方式；提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；更换基金管理人、基金托管人；基金合同约定的其他事项。

（2）基金份额持有人大会的召集

基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案。

4.基金份额持有人的义务

基金份额持有人必须承担一定的义务，这些义务包括：

（1）遵守基金契约；

（2）缴纳基金认购款项及规定的费用；

（3）承担基金亏损或终止的有限责任；

（4）不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动；

（5）在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额；

（6）在封闭式基金存续期间，交易行为和信息披露必须遵守法律、法规的有关规定；

（7）法律、法规及基金契约规定的其他义务。