（1）员工自律
（2）各部门主管（包括监察稽核）的检查监督
（3）公司管理层对人员和业务的监督控制
（4）董事会或者其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导
上一条：内部控制的基本要素 下一条：内部控制制度的原则和内容
